广西工商学校2023年部门预算公开
目 录
第一部分：部门概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西工商学校2022年部门预算情况说明
一、部门收支预算情况说明
二、部门收入预算情况说明
三、部门支出预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算情况说明
九、其他重要事项情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西工商学校2022年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、2022年度项目支出绩效目标表（预算公开09表）
第一部分：部门概况
一、主要职能
广西工商学校是一所自治区级示范中等职业学校，始建于1984年，隶属于广西壮族自治区市场监督管理局，属全额财政拨款的县（处）级事业单位。学校主要担负以下办学任务：
（一）中等职业教育。
开设广告设计与制作、美术设计与制作、计算机平面设计、高星级饭店运营与管理、学前教育、城市轨道交通运营管理、计算机应用、电子商务、市场营销、汽车美容与装潢、会计电算化等11个专业，其中广告设计与制作、市场营销是自治区级示范专业。
（二）系统干部培训。
为广西市场监管系统提供干部培训。
二、机构设置情况
目前学校机构设置分为七个科室，即：办公室、教务科、招生就业办、学生工作科、信息中心、财务科、总务科。；7个教学教辅职能部门，分别为：党办、招生就业办、质量管理办公室、广告与信息技术专业科、财经商贸专业科、学前教育专业科、公共基础科；2个工作室：潘玉名师工作室、创思工作室；2个临时部门：房改办和项目办。共1个预算单位。
第二部分：广西工商学校2022年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明
2023年我校收支总预算7344.09万元，同比增加3142.6万元，增长74.80%。收入包括：一般公共预算财政拨款、事业收入（纳入财政专户管理资金收入）、上级补助收入、其他收入、上年结转结余；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。增长的主要原因是广西市场监督管理职业技术学院一般公共预算拨款和事业收入的增加。
二、部门收入总体情况说明
2023年我校收入总预算7344.09万元，同比增加3142.6万元，增长74.80%。增增长的主要原因是广西市场监督管理职业技术学院一般公共预算拨款和事业收入的增加，其中：
1.一般公共财预算收4299.27万元（其中教育领域基础能力建设项目资金（一般债券）1000万元），同比增加912.78万元，增长26.95%。
2.政府性基金预算收入0万元。
3.国有资本经营预算收入0万元。
4.财政专户管理资金收入2236.7万元，同比增加1654.7万元，增长284.31%。
5.事业单位经营资金收入535.5万元，同比增加367.5万元，增长218.75%。
6.上年结转结余资金272.62万元，同比增加207.62万元，增长319.42%。
三、部门支出总体情况说明
2023年支出总预算7344.09万元，同比增加3142.6万元，增长74.80%。其中：基本支出预算1390.85万元，占支出总预算18.94%，同比增加99.61万元，增长7.71％。项目支出预算5953.24万元，占支出总预算81.06%，同比增加3042.99万元，增长104.56％。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类：
1.教育支出7152.62万元，占支出总预算97.39%，同比增加3118.15万元，增长77.29%。
2.社会保障和就业支出105.88万元，占支出总预算1.44%，同比增加13.69万元，增长14.85%。
3.卫生健康支出32.65万元，占支出总预算0.45%，同比增加4.11万元，增长14.4%。
4.住房保障支出52.94万元，占支出总预算0.72%，同比增加6.65万元，增长14.37%。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算。
基本支出预算1390.85万元，占支出总预算18.94%，同比增加99.61万元，增长7.71％。其中：
（1）人员经费预算970.44万元，占基本支出预算69.77％，同比增加96.39万元，增长11.03％。其中对个人和家庭的补助预算146.77万元，占基本支出预算10.55%，同比增加3.49万元，增长2.44％。
（2）定额公用经费（商品和服务支出）预算420.41万元，占基本支出预算30.23％，同比增长3.23万元，增加0.77％。
2.项目支出预算。
项目支出预算5953.24万元，占支出总预算81.06%，同比增加3042.99万元，增长104.56％。
四、财政拨款收支总体情况说明
2023年财政拨款总收支4299.27万元（自治区财政拨款2,513.27万元、中央补助资金786万元，一般债券资金1000万元），均为一般公共预算拨款，同比增加912.78万元，增长26.95%。支出包括：教育支出4143.09万元，社会保障和就业支出70.59万元，卫生健康支出32.65万元，住房保障支出52.94万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2023年部门支出预算4299.27万元，同比增加912.78万元，增长26.95％。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
1.教育支出4143.09万元，占支出总预算56.41％，同比增加893.15万元，增长27.48%。
2.社会保障和就业支出70.59万元，占支出总预算0.96%，同比增加8.87万元，增长14.37％。
3.医疗卫生与计划生育支出32.65万元，占支出总预算0.44%，同比增加4.11万元，增长14.4%。
4.住房保障支出52.94万元，占支出总预算0.72%，同比增加6.65万元，增长14.37％。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算。
（1）基本支出预算1244.71万元，占支出总预算16.95%，同比增加90.47万元，增长6.78％。其中：
（2）员经费预算856.7万元，占基本支出预算68.83％，同比增加92.21万元，增长12.06％。其中：工资福利支出预算768.43万元，占基本支出预算61.74％，同比增加87.22万元，增长12.8％；对个人和家庭的补助预算88.27万元，占基本支出预算7.09％，同比增加4.99万元，增长5.99％。
（3）公用经费（商品和服务支出）预算388.01万元，占基本支出预算31.17％，同比增加15.8万元，增长4.07％。
2.项目支出预算。
项目支出预算3054.56万元，占支出总预算41.59％，同比增加822.31万元，增长36.84％。增长的主要原因是广西市场监督管理职业技术学院建设项目经费增加。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2022年一般公共预算基本支出预算1244.71万元，占支出总预算16.95%，同比增加90.47万元，增长6.78％。其中：
（一）按经济分类科目分为
工资福利支出预算768.43万元，占基本支出预算61.74%，增加86.71万元，同比增长12.72%。
商品和服务支出预算388.01万元，占基本支出预算31.17%，同比增加1.23万元，增长0.32%。
对个人和家庭的补助支出预算88.27，85.73万元，占基本支出预算7.09%，增加2.54万元，同比增长2.96%。
（二）按经费类别分为：
人员经费856.70，767.45万元，占基本支出预算68.83%，同比增加89.25万元，增长11.63%。主要包括:基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费388.01万元，占基本支出预算31.17%，同比增加1.23万元，增长0.32%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、退休人员公用经费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我单位2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，具体如下：
（一）因公出国（境）经费预算0万元，同比增加0万元，增长0%。
（二）公务接待费预算0万元，同比增加0万元，增长0%。
（三）公务用车费预算0万元，同比增加0万元，增长0%。其中：公务用车运行维护费预算0万元，同比增加0万元，增长0%。
八、政府性基金预算支出情况说明
广西工商学校2022年无政府性基金预算。
九、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
广西工商学校2023年事业运行经费1390.85，1291.24万元，均为基本支出预算，同比增加99.61万元，增长7.71%。其中：工资福利支出823.67万元，商品和服务支出420.41万元，对个人和家庭的补助支出146.88万元。主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定基本工资和津贴补贴标准、五险一金等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）、劳务费、工会经费、退休人员公用经费等日常公用经费支出。按财政预算统一规定标准发放学生伙食补贴等。事业运行经费增长的原因：一是新入编在职人员增加经费，二是部分人员正常晋级及职务晋升增加经费生均经费增加，三是随工资福利支出增加按比例相应增加的公积金、医疗保险等。
（二）政府采购预算安排情况说明
我单位2023年政府采购预算总金额1867万元，同比增加1073.02万元，增长135.14％。增加原因：学院新校区设备购置经费。政府集中采购预算502.1万元，占政府采购预算26.89%，同比增加250.38万元，增长99.46％；分散采购预算1364.905万元，占政府采购预算73.11％，同比增加822.645万元，增长151.71％。货物采购888.71万元，占政府采购预算47.60%；工程采购400万元，占政府采购预算21.42%；服务采购578.3万元，占政府采购预算30.97%。
（三）国有资产占用情况说明
1.截至2022年12月31日，我校固定资产原值110310.02万元，其中：土地房屋及构筑物5,827.46万元，通用设备2779.02万元，专用设备330.30万元，家具用具装具等1111.81万元，其他固定资产261.43万元；无形资产1680.69万元。
2.广西工商学校2023年车辆编制数4辆，编内车辆实有数4辆，其中：轿车3辆、其他车1辆。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
广西工商学校2022年部门预算共有14个以上项目实行预算绩效评价，涉及预算绩效目标情况资金5383.38万元(详见附表)。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的个人所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：是指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、日常运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西工商学校2022年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）
十、项目支出情况表（预算公开10表）
十一、对下转移支付项目支出表
十二、2023年度项目支出（部门预算）绩效目标表
上述报表详见附件。
附件下载：
用户登录