目  录

第一部分：单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西工商学校2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、机关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西工商学校2025年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：单位概况

一、主要职责

广西工商学校属公益二类全额拨款事业单位，是广西壮族自治区公办全日制中等职业学校，学制3年，是自治区级示范特色学校。学校创办于1984年，隶属于自治区市场监管局，开办40年来先后被评为自治区“四星级中等职业技术学校”“自治区级示范特色学校”“自治区文明单位”“花园式单位”“绿化先进单位”“社会综合治理模范单位”“军警民共建先进单位”“文明庭院”“卫生优秀学校”等荣誉称号。

学校现有教职员工116人，其中专任教师72人，博士1人，研究生学历（含在职研究生班）30人，本科55人；副高职称24人，中级职称32人，“双师型”教师37人。在校学生近2300人。

学校的主要职责：

（一）为社会培养合格的中等职业技术人才

学校开设广告设计与制作、美术设计与制作、计算机平面设计、产品质量监督检验、幼儿保育、城市轨道交通运营服务、计算机应用、电子商务、市场营销、汽车美容与装潢、会计电算化等11个专业，其中广告设计与制作、市场营销两个专业是自治区示范特色专业，幼儿保育专业是自治区现代学徒制试点专业，利用先进的教学设备及技术为社会培养合格的中等职业技术人才。

（二）为市场监督管理系统提供干部培训和职业技能培训

学校立足服务市场监督管理系统，依托广西市场监管系统一流检验检测技术、科研能力，为市场监管系统培养了一万余名干部，为社会输送了两万余名具有职业素养的技术人才。

二、机构设置情况

广西工商学校机构设置合理，部门职责、岗位职责清晰明确，内控监管到位，各部门各司其职，保障了学校教育教学工作的运行和开展。目前学校机构设置分为7个科室，即：办公室、教务科、招生就业办、学生工作科、信息中心、财务科、总务科；7个教学教辅职能部门，分别为：党办、招生就业办、质量管理办公室、广告与信息技术专业科、财经商贸专业科、学前教育专业科、公共基础科；3个工作室：暖阳班主任德育工作室、潘玉名师工作室、创思工作室；2个临时部门：房改办和项目办。共1个预算单位。

第二部分：广西工商学校2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我校总收入3893.24万元，总支出3893.24万元(不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增加815.5万元，增长26.50％。主要原因是2025年增加中央现代职业教育质量提升计划（中职新建、迁建学校奖补）项目资金。总支出较上年增加815.5万元，增长26.50％。主要原因是2025年中央现代职业教育质量提升计划项目资金支出增加。

二、单位预算收入总体情况说明

2025 年我校总收入3893.24万元，同比增加815.5万元，增长26.50％。主要原因是2025年增加中央现代职业教育质量提升计划（中职新建、迁建学校奖补）项目资金。其中：

1.一般公共预算收入3333.94万元， 同比增加623.18万元，增长22.99%％。收入增加的原因：2025年增加中央现代职业教育质量提升计划（中职新建、迁建学校奖补）项目资金。

2.政府性基金预算收入 0万元。

3. 国有资本经营预算收入 0万元。

4. 财政专户管理资金收入80万元，同比减少66.08万元，下降 45.23％。收入减少原因的说明：在校学生人数减少。

5.单位资金收入 479.29万元， 同比增加333.2万元，增长228.08％。主要原因是：培训班和商店出租收入增加。

6.上年结转结余0万元，同比减少66.84万元，下降100％。减少原因的说明：学院19号公寓楼专项资金结转减少。

三、单位预算支出总体情况说明

2025年我校总支出3893.24万元，同比增加815.5万元，增长26.50％。主要原因是2025年中央现代职业教育质量提升计划资金支出增加。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类：

205教育支出3710.39万元，占支出总预算95.3%，同比增加811.34万元，增长27.99%。增加原因的说明：2025年中央现代职业教育质量提升计划资金支出增加。

208社会保障和就业支出118.98万元，占支出总预算3.06%，同比增加20.17万元，增长20.41%。增加原因：退休人员增加。

210卫生健康支出24.36万元，占支出总预算1.05%，同比减少6.11万元，下降20.04%。减少原因：在职人数减少。

221住房保障支出39.51万元，占支出总预算1.71%，同比减少9.9万元，下降20.04%。减少原因：在职人数减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1174.38万元，占本年支出预算30.16%, 同比减少233.21万元，下降16.57 ％。其中：

人员经费预算834.56万元， 占基本支出预算71.06％，同比减少128.4万元，下降0.77 ％。其中：工资福利支出预算658.06万元，占基本支出预算56.03 ％，同比减少121.8万元，下降15.62％；下降原因：在职在编人员减少。对个人和家庭的补助预算176.5万元，占基本支出预算15.03% ，同比减少6.6万元，下降3.61％。减少原因：学生人数减少导致助学金减少。

公用经费（商品和服务支出）预算339.82万元，占基本支出预算28.94％，同比减少104.8万元，下降23.57％。具体支出用途：办公费13万元，印刷费18万元，水费25万元，电费35万元，邮电费6万元，差旅费30万元，日常维修费50万元，劳务费40万元，工会经费6.58万元，退休人员公用支出8.68万元，食堂运转25.2万元，其他支出82.36万元（其中：实训耗材费12万元，垃圾处理费8万元，学生军训、校运会等活动经费30万元，法律顾问及审计费10万元，招生广告及录取费用等15万元，其他经费7.36万元）。支出减少原因：学生人数减少导致生均收入减少。

2.项目支出预算

项目支出预算2718.86万元，占本年支出预算69.84％，同比增加1048.72万元，增长62.79% 。支出增加原因：2025年中央现代职业教育质量提升计划资金支出增加。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平，具体如下：

（一）因公出国（境）经费预算安排0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，与上年持平。公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。

（三）公务接待费2025年预算安排0万元，与上年持平。

七、机关运行经费安排情况说明

我校事业单位运行经费主要包括国家规定基本工资和津贴补贴标准、五险一金等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）、劳务费、工会经费、退休人员公用经费等日常公用经费支出，按财政预算统一规定标准发放学生伙食补贴等。我校2025年事业运行经费1008.64万元，较上年减少228.62万元，下降18.48%。减少的原因主要是在职在编人员减少。

八、政府采购预算安排情况说明

我校2025年政府采购预算总金额1531.13万元，同比增加922.53万元， 增长151.58％，主要原因是：2025年增加中央现代职业教育质量提升计划（中职新建、迁建学校奖补）项目资金。政府集中采购预算131.13万元，占政府采购预算8.56％，同比增加22.53万元，增长20.75％。分散采购预算1400万元，占政府采购预算91.44%，同比增加900万元，增长180％。货物类采购82.4万元，占政府采购预算5.38％；工程类采购0万元；服务类采购1448.73万元，占政府采购预算94.62% 。

九、国有资产占用情况说明

（一）截至2024年12月31日，我校固定资产原值45949.08万元，其中：土地房屋及构筑物38462.25万元，通用设备708.96万元，专用设备1906.66元，其他固定资产4871.21万元；无形资产13781.2万元。

（二）广西工商学校2025年车辆编制数4辆，编内车辆实有数4辆，其中：轿车3辆、其他车1辆。

十、预算绩效目标情况说明

（一）广西工商学校2025年部门预算共有16个以上项目实行预算绩效评价，涉及预算绩效目标情况资金2718.86万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（在事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的个人所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：是指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、日常运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西工商学校2025年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

附件广西工商学校2025年 单位预算报表.xlsx